Descubra as principais diferenças entre PGBL e VGBL, saiba como escolher o plano ideal para sua aposentadoria e entenda as implicações do Imposto de Renda (IR) em cada tipo de previdência privada.
O Que São PGBL e VGBL?
O PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e o VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) são tipos de previdência privada amplamente utilizados no Brasil. Esses planos funcionam como uma complementação à aposentadoria pública, permitindo que você acumule recursos ao longo do tempo para ter uma renda adicional no futuro.
Ambos os planos de previdência permitem realizar aportes mensais ou esporádicos, que são investidos em fundos de previdência. A principal vantagem dessa modalidade é a possibilidade de planejar o futuro financeiro com mais segurança e, dependendo da escolha do plano e da tabela tributária, obter benefícios fiscais relevantes.
Você pode usar esses produtos para complementar a aposentadoria do INSS, planejar uma sucessão patrimonial ou até mesmo investir de forma eficiente em longo prazo.
PGBL e VGBL diferem na tributação e dedução do IR, adequando-se a perfis de investidores distintos.
Qual a Diferença Entre PGBL e VGBL?
A principal diferença entre o PGBL e o VGBL está na forma como o Imposto de Renda (IR) incide sobre o investimento e na possibilidade de dedução fiscal para quem faz a declaração completa.
PGBL: Plano Gerador de Benefício Livre
O PGBL é indicado para quem faz a declaração completa do Imposto de Renda e possui renda tributável, como salários e proventos de aluguéis. Assim, uma das maiores vantagens do PGBL é a possibilidade de deduzir até 12% da sua renda bruta anual na declaração do IR. Na prática, isso significa uma redução significativa no valor do imposto a pagar, oferecendo um benefício fiscal imediato.
No entanto, no momento do resgate ou do recebimento da renda mensal na aposentadoria, o IR incide sobre o valor total resgatado, ou seja, tanto sobre o capital investido quanto sobre os rendimentos acumulados. Essa característica torna o PGBL ideal para quem deseja postergar o pagamento do IR, aproveitando o benefício fiscal durante o período de acumulação.
VGBL: Vida Gerador de Benefício Livre
O VGBL é mais indicado para quem opta pela declaração simplificada do IR ou para quem já atingiu o limite de dedução com o PGBL. De fato, ao contrário do PGBL, o VGBL não permite a dedução de até 12% da renda anual na declaração de IR. No entanto, sua principal vantagem está na tributação mais vantajosa no momento do resgate.
Quando você decide retirar o dinheiro ou começar a receber a renda mensal, o IR incide apenas sobre os rendimentos, e não sobre o valor total. Por essa razão, essa característica torna o VGBL especialmente interessante para quem deseja aplicar recursos já tributados, como heranças, bônus ou valores que não precisam de dedução no IR. Além disso, é importante lembrar que a escolha entre VGBL e PGBL depende do seu perfil e objetivos financeiros.
Como Escolher Entre PGBL e VGBL?
A escolha entre PGBL e VGBL depende principalmente do seu perfil tributário e da forma como você faz sua declaração de Imposto de Renda. Em primeiro lugar, para quem utiliza a declaração completa do IR e possui uma renda tributável significativa, o PGBL tende a ser mais vantajoso, pois permite a dedução de até 12% da renda bruta anual, reduzindo o imposto devido.
Por outro lado, quem opta pela declaração simplificada, onde a dedução do IR limita-se a 20% da renda, sem detalhamento de despesas, considera o VGBL mais adequado. Quem deseja investir recursos não tributáveis também o recomenda, aproveitando a tributação apenas sobre os rendimentos no momento do resgate.
Outro ponto importante para você considerar é o objetivo do investimento. Se o foco é a sucessão patrimonial, o VGBL pode ser uma ferramenta interessante, pois o valor investido vai diretamente para os beneficiários indicados, sem passar pelo processo de inventário, o que facilita a transferência de bens em caso de falecimento.
A Tributação do PGBL e do VGBL no Imposto de Renda
Tanto o PGBL quanto o VGBL oferecem duas opções de tributação: Tabela Regressiva e Tabela Progressiva.
Tabela Regressiva
A Tabela Regressiva é ideal para quem pretende manter o investimento no longo prazo. A alíquota começa em 35% e vai reduzindo 5% a cada dois anos, até chegar ao mínimo de 10% para investimentos acima de 10 anos.
Essa modalidade beneficia quem tem uma visão de longo prazo, pois, quanto mais tempo o dinheiro ficar aplicado, menor será a tributação no momento do resgate.
Tabela Progressiva
A Tabela Progressiva segue as mesmas regras da tributação do IR sobre salários e rendimentos, variando de 7,5% a 27,5%. Por isso, é ideal para resgate em curto prazo ou renda mensal na aposentadoria, complementando o orçamento.
Ademais, a escolha entre as tabelas deve considerar seu horizonte de investimento e como pretende utilizar os recursos no futuro. Assim, contar com uma assessoria especializada pode ajudar a tomar a melhor decisão tributária, alinhando os investimentos aos seus objetivos de forma eficiente.
Como a Nomos Pode Ajudar na Escolha Entre PGBL e VGBL?
Escolher entre PGBL e VGBL pode parecer complicado, mas com o apoio certo, a decisão se torna mais simples e assertiva. A Nomos oferece suporte personalizado para escolher a melhor previdência, considerando perfil tributário, objetivos e tempo de investimento.
Quer saber mais sobre como escolher o melhor plano de previdência para o seu perfil? Fale com um assessor da Nomos e tenha a certeza de que seu patrimônio estará bem cuidado hoje e no futuro.
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